Panduan Pajak Crypto Australia Terbaik 2022 | Koinly

  • Share

Ingin tahu apakah Anda membayar pajak atas cryptocurrency di Australia? Pedoman cryptocurrency ATO jelas tentang bagaimana crypto dikenakan pajak. Bitcoin dan cryptocurrency lainnya menarik Pajak Capital Gain dan Pajak Penghasilan di Australia. Kami memecah semua yang perlu Anda ketahui tentang pajak crypto di Australia dalam panduan pajak crypto utama kami. Kami akan menanggung pajak atas undang-undang cryptocurrency, pajak capital gain crypto, pajak penghasilan crypto, cara menghindari pajak atas cryptocurrency di Australia, dan bagaimana perangkat lunak pajak crypto dapat membantu menyederhanakan pajak crypto untuk Anda.

Sebelum kami mulai, di Koinly kami terus mengawasi kebijakan crypto ATO dan secara teratur memperbarui panduan ini untuk memberi Anda informasi dan kepatuhan pajak. Panduan ini diperbarui secara berkala01 Des 2021: Tarif pajak 2021-2022 updated.30 Juni 2021: Tonton Panduan Pajak Kripto Aussie kami di sini dan di Youtube.28 Mei 2021: ATO mengeluarkan pernyataan yang ditujukan kepada investor kripto. Baca di sini. 13 Mei 2021: Panduan diperbarui untuk 2021.22 Juni 2020: ATO memperingatkan 350.000 investor untuk mengungkapkan atau menghadapi hukuman.24 Juli 2019: Selamat datang di panduan pajak cryptocurrency Australia Anda! Ya, Cryptocurrency dikenakan pajak di Australia.

Apakah Anda membayar pajak atas cryptocurrency? Ya. Di Australia cryptocurrency dipandang sebagai aset dan menarik Pajak Capital Gain dan Pajak Penghasilan. Dengan ATO yang secara khusus menargetkan crypto, penting bagi Anda untuk memahami konsekuensi pajak dari memiliki crypto. Jika Anda telah membeli, menjual, atau mendapatkan bunga dari cryptocurrency pada tahun keuangan terakhir, Anda harus menyatakan total kripto Anda pada Pengembalian Pajak Penghasilan Anda.

Akankah ATO tahu tentang crypto Anda?

Ya. Jika Anda memiliki akun dengan penyedia layanan yang ditunjuk cryptocurrency Australia (DSP), maka kemungkinan ATO sudah memiliki data Anda. ATO memiliki program berbagi data dengan semua bursa Australia. ATO tahu memiliki data transaksi crypto dari sejauh 2014.ATO memiliki informasi Kenali pelanggan Anda (KYC) yang Anda berikan saat mendaftar ke bursa atau dompet Australia.

Pada tahun 2020 dan 2021, ratusan ribu investor crypto Australia disuguhi surat dari ATO yang memperingatkan bahwa crypto memang kena pajak, dan kegagalan untuk menyatakan dapat mengakibatkan hukuman untuk penghindaran pajak. Dalam surat dorongan 2021, penerima diberi waktu 28 hari untuk mengungkapkan perdagangan crypto mereka. Bagaimana Australia mengenakan pajak cryptocurrency

Baca Juga :   | Rencana Investasi Bulanan Saham Investasi - HSBC HK

Pemerintah Australia tidak melihat bitcoin dan cryptocurrency lainnya sebagai uang atau mata uang asing. Sebaliknya, ATO me kelas crypto sebagai properti, dan sebagai aset untuk tujuan Capital Gain Tax (CGT). Crypto juga dapat dilihat dan dikenakan pajak sebagai Pajak Penghasilan. Bagaimana Anda dikenakan pajak tergantung pada ‘niat’ dan pengaturan Anda.

ATO memiliki aturan pajak yang berbeda untuk investor individu, dan untuk pembayar pajak yang menghasilkan pendapatan reguler dari perdagangan.

Demikian pula, ATO memandang pengguna crypto sebagai pedagang, atau investor untuk tujuan pajak. Garis bisa menjadi sedikit kabur. Baca di sini untuk saran lebih lanjut dari ATO, tetapi secara umum, berikut ini adalah panduan yang baik:

Investor: Seorang investor hanya itu – seorang individu yang berinvestasi dalam pengembalian di masa depan. Seorang investor membeli dan menjual crypto sebagai ‘saham’ investasi pribadi dengan tujuan secara bertahap membangun kekayaan dalam jangka waktu yang lama dengan keuntungan yang dihasilkan dari keuntungan modal jangka panjang. Sebagian besar pengguna crypto Australia termasuk dalam kategori ini dan setiap keuntungan yang diperoleh akan dikenakan Pajak Capital Gain. Dalam beberapa kasus, Pajak Penghasilan juga dapat berlaku – tergantung pada bagaimana crypto diperoleh.

Trader: Seorang trader aktif dalam crypto sebagai sarana untuk menghasilkan pendapatan dan beroperasi dari pengaturan bisnis. Jika Anda menjalankan bisnis perdagangan, penempaan, atau penambangan kripto, membeli dan menjual secara teratur untuk keuntungan jangka pendek, atau menjalankan pertukaran crypto, ATO akan mengenakan pajak kepada Anda sebagai pedagang. Hasil dikenakan pajak sebagai pendapatan.

Investor dapat mengakses Diskon Pajak Capital Gain 50%, sedangkan Trader tidak bisa.

Peristiwa Capital Gain Tax (CGT) terjadi ketika Anda membuang cryptocurrency Anda. Buang berarti menjual, memberi hadiah, berdagang, menukar, mengonversi, atau menggunakan kripto untuk membeli barang. Yang penting, jika Anda bertahan selama 1 tahun sebelum membuang, Anda akan membayar pajak 50% lebih sedikit untuk keuntungan crypto.

Ada 4 cara Anda dapat membayar pajak capital gain pada crypto di Australia: Jual kripto untuk mata uang fiatTukar crypto dengan crypto, termasuk stablecoinMembelanjakan kripto untuk barang dan jasa (jika tidak dilihat sebagai aset penggunaan pribadi)Hadiah cryptoTarif Pajak Capital Gain

Jika Anda membeli crypto sebagai individu (investor), persentase yang akan Anda bayarkan pada Pajak Capital Gain sama dengan tarif pajak penghasilan Anda. Tarif pajak penghasilan Anda tergantung pada total penghasilan Anda selama tahun pajak. Tarif Pajak Penghasilan Individu ATO 2021–222IncomeTax Rate$0 – $18,2000%$18,201 – $45,000Nil + 19% dari kelebihan lebih dari kripto 18.200$45.001 – $120,000$5,092 + 32.5% dari kelebihan lebih dari 45.000 $ 120.001 – $ 180.000 $ 29.467 + 37% dari kelebihan lebih dari 120.000 $ 180.001 + $ 51.667 + 45% dari kelebihan lebih dari $ 180.000Source ATO. Tarif di atas tidak termasuk retribusi Medicare sebesar 2% Cara menyelesaikan Pajak Capital Gain Anda

Baca Juga :   Pertukaran cryptocurrency terbaik untuk perdagangan bitcoin dan aset lainnya

Keuntungan modal dalam crypto adalah sama di kelas aset apa pun – seperti saham. Keuntungannya adalah perbedaan nilai dari ketika Anda mendapatkan crypto Anda, hingga kapan Anda menjualnya. Anda akan mendapatkan keuntungan modal jika hasil dari pembuangan lebih dari biayanya, secara total – yang dikenal sebagai basis biaya.

ATO memberikan panduan berikut tentang cara menghitung dan melaporkan keuntungan modal kripto Anda: untuk mengetahui berapa banyak yang Anda peroleh, atau hilang, Anda perlu mengetahui basis biaya Anda. Ini adalah harga pembelian crypto Anda ditambah biaya yang terkait dengan memperoleh atau membuangnya, seperti biaya transfer.

harga biaya crypto + biaya = basis biaya

Keuntungan: Jika Anda menghasilkan keuntungan modal ketika Anda membuang cryptocurrency, Anda harus membayar pajak atas beberapa atau semua keuntungan itu.

Craig membeli 1 ETH pada bulan Januari seharga $ 1.000 dengan biaya $ 100. Pada bulan Mei tahun yang sama ia menjual 1 ETH-nya seharga $ 2.000 dengan biaya $ 100. Untuk membeli eter awalnya senilai $ 1.000, dia membayar biaya $ 100. Basis biayanya adalah $ 1.100.

Pada bulan Mei tahun yang sama ia menjual 1 ETH-nya seharga $ 2.000 dengan biaya $ 100.

Keuntungan modalnya adalah nilai baru $ 2.000 lebih rendah dari basis biaya $ 1.100, dan biaya baru $ 100 untuk mencapai hasil $ 800. Keuntungan $ 800 Craig akan dikenakan pajak sesuai dengan tarif Pajak Penghasilannya sebagai Pajak Capital Gain. Jika dia menunggu untuk menjual setelah setahun berlalu Craig bisa setengah dari Pajak Capital Gain – dia hanya akan membayar 50% dari $ 800, menggunakan Diskon Capital Gain.

CAPITAL GAIN TAXCrypto keringanan pajak

Pembayar pajak Australia mendapatkan sedikit ruang bernapas dengan sejumlah ambang batas bebas pajak dan tunjangan yang dengan senang hati berlaku untuk pajak cryptocurrency juga.

Baca Juga :   Bisnis Persiapan Pajak Crypto Booming saat Perdagangan Melonjak dan IRS Mengencangkan Sekrup

Ambang batas bebas pajak: Anda hanya akan mulai membayar Pajak Penghasilan ketika Anda mencapai $ 18.200 dalam total pendapatan per tahun.

2. Diskon CGT: Jika Anda memegang cryptocurrency Anda selama lebih dari setahun sebelum menjual atau memperdagangkannya, Anda mungkin berhak atas diskon CGT 50%. Dan bahkan jika nilai pasar cryptocurrency Anda berubah, Anda tidak akan membuat keuntungan atau kerugian modal sampai Anda benar-benar membuang kepemilikan Anda.

3. Aset penggunaan pribadi: Anda bisa mendapatkan pembebasan dari pajak capital gain jika Anda memegang cryptocurrency sebagai aset penggunaan pribadi. Jika Anda membeli tidak lebih dari AU $ 10.000 cryptocurrency untuk langsung membeli sesuatu yang lain dengan crypto, itu juga dalam jangka waktu singkat, Anda memenuhi syarat untuk pengecualian ini.

Ketika crypto diakuisisi dan ditahan untuk beberapa waktu sebelum transaksi semacam itu dilakukan, atau jika hanya sebagian kecil dari crypto yang digunakan untuk melakukan beberapa transaksi, tidak mungkin crypto adalah aset penggunaan pribadi. Cryptocurrency tidak mungkin menjadi aset penggunaan pribadi dalam situasi berikut:Ketika Anda harus menukar crypto dengan dolar Austria atau cryptocurrency lainnya untuk membeli barang-barang untuk konsumsi pribadi, atauJika Anda harus menggunakan gateway pembayaran atau perantara pembayaran lainnya untuk memperoleh barang atas nama Anda (sebagai lawan menggunakan crypto secara langsung)

Waktu pembuangan crypto adalah kunci untuk mengetahui apakah itu aset penggunaan pribadi. Semakin lama crypto dipegang, itu tidak mungkin menjadi aset penggunaan pribadi – bahkan jika Anda akhirnya menggunakannya untuk membeli barang untuk konsumsi pribadi. Ini karena Anda mungkin mendapat manfaat dari peningkatan nilai crypto selama periode holding.

Jadi gunakan ketentuan ini dengan hati-hati. Jika Anda akhirnya diselidiki oleh ATO, beban pembuktian ada pada Anda untuk menunjukkan bahwa crypto sebenarnya adalah aset penggunaan pribadi. Juga, semua kerugian modal yang Anda buat pada aset penggunaan pribadi tidak dapat dihapuskan terhadap keuntungan modal kapan saja. Pajak atas kerugian modal kripto

  • Share

Leave a Reply

Your email address will not be published.

fourteen + nineteen =